Výhody udržitelnosti v bankovním financování: Jak může firma prosperovat s principy ESG - Enviros

Jak může firma těžit z toho, pokud se řídí principy udržitelnosti, společensky odpovědně a má toto nastavení již vepsané ve své DNA? Taková firma může získat výhody v bankovním financování při přidělování úvěru vázaného na cíle udržitelnosti (Sustainability Linked Loan – SLL), který podléhá mezinárodní metodice. V podstatě jde o úvěr navázaný na firemní ESG profil, jenž hodnotí udržitelnost podnikání společnosti a jejích investic.

Jak takové financování funguje? Firma si v souladu se svou strategií udržitelnosti stanoví cíle v jednotlivých oblastech ESG, tedy v environmentální oblasti, sociální oblasti a oblasti řízení, které pak v daném časovém horizontu plní. Obvykle se jedná o jeden až tři cíle, které jsou dle analýzy materiality důležité, jsou dostatečně ambiciózní a také ověřitelné. Příkladem může být snížení uhlíkové stopy, redukce množství odpadů, navýšení podílu zdrojů z recyklovaných surovin, získání certifikace v oblasti bezpečnosti práce apod. Pokud tyto cíle firma splní, může dosáhnout na levnější financování svých projektů.

Dle žebříčku firem úspěšných v nastavených cílech platí, že čím lepšího hodnocení firmy dosáhnou, tím výhodnější úrokovou sazbu firma získá. Efektivně se tak propojí financování se strategií udržitelnosti a zároveň získání úvěru vázaného na cíle udržitelnosti zvyšuje reputaci firmy. A jak ukazuje celosvětový trend – zájem o úvěry vázané na cíle udržitelnosti u firem roste a nabízí je také čím dál tím více velkých bankovních institucí. Hnacím motorem pro tento fenomén jsou zákazníci a klienti, kteří se chtějí chovat zodpovědně a dle toho také činí svá nákupní rozhodnutí.

Doba se mění a spolu s velkými hráči finančního světa se tak daří nastavit téma udržitelnosti jako normu, nikoliv jen jako alternativní výstřelek.

V tomto směru jsme se s Komerční bankou podíleli na jednom z takových projektů udržitelného financování a to na výpočtu uhlíkové stopy skupiny Matrix pro jejich Sustainability-linked Loan.

V rámci mezinárodního projektu SECuRe vyvíjí ENVIROS, ve spolupráci s dalšími partnery platformu pro edukaci v oblasti ESG. V rámci školení řešíme i aktuální požadavky trhu včetně oblasti financování.

Projekt je realizován v období od května 2022 do dubna 2024 a byl finančně podpořen z programu ERASMUS+.